Sabit Kıymet Çıkışı

 Expand/collapse all hidden text  Home Topic  Previous Topic  Next Topic Print

Kurumsal Kaynak Planlama > Mali İşler Yönetimi > Sabit Kıymet Yönetimi > Sabit Kıymet İşlemleri > Sabit Kıymet Giriş-Çıkış İşlemleri > Sabit Kıymet Çıkışı

 

Sabit kıymet çıkışı işletmede kayıtlı sabit kıymetlerin işletme hesaplarından çıkışını sağlar. Ekonomik ömrü dolmuş olan veya satışı gerçekleştirilen sabit kıymetlerin çıkışı bu ekrandan gerçekleşir. Sabit kıymet çıkış bilgileri işyeri sabit kıymet kartlarında da ayrıca gösterilmektedir.

Sabit kıymet çıkış işlemi için düzenlenecek satış faturası da bu ekran üzerinden oluşturulmaktadır.

tog_minusFatura ile Sabit Kıymet Çıkış İşlemi Nasıl Yapılır?

Fatura ile sabit kıymet çıkış işlemi yapabilmek için işyeri sabit kıymet kart bilgilerinin muhasebe hesap kodları bölümündeki satış hesabı, satış kar hesabı ve satış zarar hesabı alanlarının dolu olması gereklidir.

 

new

AST2012H_1

AST2012H_2

AST2012H_3

 

AST2012H_4

 

AST2012_5

 

AST2012H_6

 

AST2012H_7

 

AST2012H_8

 

Sabit kıymet çıkış bilgilerinin girilmesi;

 

1.Yeni butonuna basılır.

2.İşyeri kodu seçilir.

3.Fiş tipi seçilir.

4.Fiş tarihi girilir.

5.Sabit kıymet seç butonuna basılır.

6.Açılan pencereden çıkış yapılması istenilen kayıt seçilir.

7.Seçilenleri taşı butonuna basılır. Sabit kıymet detayları otomatik doldurulur.

8.Satış kaydı oluşacak faturanın para birimi/kur bilgisi seçilir.

9.Sabit kıymet çıkış parametreleri işaretlenir. Sabit kıymet çıkış parametreleri detaylıca incelenmiştir.

10.Sabit kıymet detaylarında düzelt butonuna basılır.

11.Sabit kıymetin satış yapılacağı birim fiyat (kdv hariç) girilir.

12.Fatura kdv kodu seçilir.

13.Satırda kaydet butonuna basılır.

14.Kaydet butonuna basılır.

15.Ekranda sağ tik Sabit Kıymet Çıkış Fatura Oluştur butonuna basılır.

16.Açılan ekranda hareket kodu bilgisi seçilir.

17.Cari kod seçilir.

18. Belge tarihi girilir.

19.Fatura oluştur butonuna basılır. Sabit kıymet çıkış faturası oluşmuş olur.
tog_minusSabit Kıymet Çıkış Parametreleri Nasıl Olmalıdır?

Sabit kıymet çıkış parametrelerine göre oluşan muhasebe fişleri farklılık göstermektedir. Bu farklılıklar müşterinin görüşüne göre kurgulanmaktadır.

 

3 farklı senoryada sabit kıymet çıkış işlemleri;

 

Aktif değer: 2.500

Net aktif değer: 2.375

Birikmiş amortisman: 125

 

Satış tutarı: 2.000

KDV: 360

 

•1. Senaryo:

 

AST2012H_9

 

Parametrelerin hiçbiri işaretli olmadığı durumda iki farklı muhasebe fişi oluşmaktadır.

 

Çıkış muhasebe kaydı:

AST2012H_10

 

Eğer yapılan satış 2.375 TL'nin üzerinde olsaydı 689 hesap yerine 679 hesap çalışacaktı. Bu hesaplar Grup Bazında Muhasebe Hesap Tanımı ve İşyeri Sabit Kıymet Kart Girişi ekranlarında açıklanmıştır.

 

Fatura muhasebe kaydı:

 

AST2012H_11

 

•2. Senaryo:

 

AST2012H_12

Sadece çıkış kaydı fatura ile oluşsun parametresi işaretli olduğunda;

 

Bu durumda tek muhasebe fişi oluşacak ve bu fişe erişim faturadan olacaktır. Bu işlemde satış hesabı 679 hesap olmalıdır.

 

Faturadan oluşan muhasebe kaydı:

AST2012H_13

 

•3. Senaryo:

 

AST2012H_14

 

Çıkış kaydı fatura ile oluşsun ve Kar/Zarar Hesabı netten oluşsun parametrelerinin her ikisi de işaretli olduğunda;

 

Faturadan oluşan muhasebe kaydı;

 

AST2012H_15